Evasione fiscale: quando sono validi i controlli sui conti corrente del coniuge

Nel caso normato dai giudici del Palazzaccio, l’Agenzia delle Entrate ha ritenuto che parte delle somme accreditate sul conto corrente della moglie di un professionista fossero a lui riconducibili.

editato in: da. Se l’amministrazione finanziaria ha dei dubbi sulla provenienza di pagamenti e fondi, è autorizzata anche a controllare i conti corrente del coniuge.

In fase di ricorso di fronte alla Commissione Tributaria Provinciale prima e Commissione Tributaria Regionale poi, la tesi dell’Agenzia delle Entrate era stata invece ribaltata. (QuiFinanza)

Su altri media

Insomma, quali rischi si corrono nel ricevere una donazione tramite assegno? Se decidi di accettare una donazione tramite assegno o bonifico inizia a procurarti le prove che si tratta di un regalo. (La Legge per Tutti)

È l'inferenza del fisco che fa scattare l'accertamento induttivo di fronte al saldo negativo di cassa, che da solo fa presumere ricavi non contabilizzati in misura almeno pari al disavanzo, fino a prova contraria del contribuente. (Italia Oggi)

La CTR, in linea con la CTP, ha accolto il ricorso dell’Agenzia delle Entrate riconoscendo la gravità del motivo d’urgenza alla base dell’accertamento anticipato. La particolare gravità della condotta del contribuente, che ha utilizzato fatture per operazioni inesistenti, non legittima l’avviso di accertamento anticipato se l’Amministrazione finanziaria non motiva in concreto in cosa consiste la particolare gravità della condotta lesiva delle ragioni erariali poste in essere dalla società. (Informazione Fiscale)

Sulla base di tale presunzione tutte le movimentazioni non adeguatamente giustificate sono state qualificate come compensi non dichiarati con la conseguente rideterminazione del reddito dichiarato. Corte di Cassazione - Ordinanza numero 32427 dell’11 dicembre 2019 Accertamenti bancari anche sui conti del familiare del professionista. (Informazione Fiscale)

Si possono fare donazioni di denaro tra coniugi e, in tal caso, come procedere per non destare sospetti nell’Agenzia delle Entrate? In linea generale, non esiste alcun divieto alle donazioni tra coniugi, anche se hanno ad oggetto denaro. (La Legge per Tutti)

Evasione fiscale e Fisco: cosa sta succedendo al momento. L’amministrazione fiscale italiana non smette mai di lavorare, soprattutto quando si vede impegnata in una missione molto importante: eliminare l’evasione fiscale una volta e per tutte. (Tecnoandroid)